KIGO.CLOUD

Što se događa kada je kupac tvrtka iz EU

Kupac se u šifrarniku (Klijenti → Partneri, na osnovnom paketu stavka se zove Klijenti) označava poljem Tip klijenta: za tvrtke iz drugih članica EU odaberite EU - Tvrtka / Pravna osoba iz EU i upišite njihov VAT ID.

Kada takvog kupca dodate na račun, program za stavke koje podliježu prijenosu porezne obveze automatski postavlja PDV na 0% i na račun dodaje zakonsku napomenu o prijenosu porezne obveze, uz obavijest na ekranu. Za usluge koje se oporezuju u državi kupca (na primjer prijevoz, savjetovanje, servis za stranog naručitelja) to je ispravno i ne trebate ništa dodatno raditi.

Kada se hrvatski PDV obračunava i EU tvrtki

Obveza obračuna PDV-a ovisi o vrsti usluge ili robe, a ne o tome tko je kupac. Za ono što je obavljeno ili isporučeno u Hrvatskoj hrvatski PDV se obračunava i kada račun glasi na EU tvrtku s valjanim VAT ID-om:

  • ugostiteljske usluge: jelo i piće posluženo u objektu,
  • usluga smještaja,
  • roba koju kupac preuzima u trgovini.
Ako je usluga obavljena u Hrvatskoj, račun za EU tvrtku mora sadržavati hrvatski PDV. Takve artikle označite prema uputi u nastavku kako im se PDV ne bi automatski uklonio.
Ako niste sigurni koja pravila vrijede za vašu djelatnost, provjerite sa svojim knjigovodstvom.

Označite artikle koji uvijek zadržavaju hrvatski PDV

Artikl ili usluga označava se jednom, zakonskom napomenom standardne stope, i od tada na svakom računu zadržava hrvatski PDV, bez obzira na kupca. Ostale stavke i dalje automatski dobivaju prijenos porezne obveze.

  • Otvorite Opcije → Šifrarnici → Napomene i odaberite Nova napomena.
  • Za Vrstu napomene odaberite Zakonske napomene, a za Poreznu kategoriju odaberite Standardna stopa PDV-a sa stopom koju artikl koristi.
  • Iz padajućeg popisa gotovih tekstova odaberite Usluga obavljena odnosno roba isporučena u Republici Hrvatskoj - obračunava se hrvatski PDV. i spremite napomenu.
  • Otvorite artikl na uređivanje: Skladište → Šifrarnici → Artikli (na osnovnom paketu glavni izbornik zove se Šifrarnici).
  • U polju Zakonska napomena (porezna kategorija) odaberite tu napomenu i spremite.
Ugostiteljstvo i smještaj: označite tako sve artikle jela, pića i smještaja jednom, i svaki sljedeći račun za EU tvrtku izlazi ispravno, s hrvatskim PDV-om.

Dobro je znati

  • Račun s prijenosom porezne obveze nosi zakonsku napomenu i ne fiskalizira se; račun s hrvatskim PDV-om ponaša se kao svaki drugi račun.
  • Na istom računu mogu biti i stavke s prijenosom porezne obveze i stavke s hrvatskim PDV-om. Ako račun šaljete kao eRačun, sve stavke moraju biti istog PDV režima, pa takav račun podijelite na dva.
  • Za pomoć oko označavanja artikala javite se na [email protected].

Povezano

Blagajna